Có lãi nhưng vẫn cạn tiền?

Số ngày thu tiền = phải thu khách hàng ÷ doanh thu bán chịu × số ngày trong kỳ.

Ví dụ: phải thu 6,38 tỷ, bán chịu mỗi tháng 9 tỷ: khoảng 21 ngày.

Số ngày tồn kho = tồn kho ÷ giá vốn hàng bán × số ngày trong kỳ.

Số ngày trả nhà cung cấp = phải trả nhà cung cấp ÷ giá vốn hàng bán × số ngày trong kỳ.

Chu kỳ tiền = số ngày thu tiền + số ngày tồn kho − số ngày trả nhà cung cấp. Ví dụ 21 + 45 − 30 = 36 ngày.