5 Bước lập bảng báo cáo kết quả kinh doanh chuẩn giúp tối ưu tài chính!

Trong môi trường kinh doanh hiện đại, việc lập bảng báo cáo kết quả kinh doanh không chỉ là một nhiệm vụ bắt buộc mà còn là công cụ giúp doanh nghiệp đánh giá hiệu quả hoạt động, tối ưu chiến lược và ra quyết định chính xác. Nếu doanh nghiệp chưa biết cách tạo một bảng báo cáo chuyên nghiệp, giúp tối ưu tài chính, đừng lo! Hãy cùng Finan khám phá 5 bước đơn giản dưới đây để tạo ra một báo cáo kết quả kinh doanh đầy đủ, rõ ràng và có giá trị.

>>Mời bạn xem thêm: Từ làm thuê sang làm chủ: Giấc mơ đẹp hay thử thách chông gai? – Chuyện Làm Chủ tập 2

Bảng báo cáo kết quả kinh doanh là gì?

Bảng báo cáo kinh doanh là một tài liệu tổng hợp dữ liệu tài chính và hoạt động của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định. Nó giúp chủ doanh nghiệp hiểu rõ về doanh thu, lợi nhuận, chi phí, dòng tiền và nhiều yếu tố quan trọng khác. Báo cáo kinh doanh chính xác và kịp thời giúp doanh nghiệp đưa ra quyết định hiệu quả, tối ưu hóa nguồn lực và cải thiện hiệu suất.

Doanh nghiệp đang gặp những sai lầm nào khi lập bảng báo cáo kết quả kinh doanh?

Một công ty thương mại điện tử đang phát triển nhanh chóng với doanh thu tăng trưởng mạnh. Tuy nhiên, mặc dù doanh thu lớn, lợi nhuận lại không đạt kỳ vọng, dòng tiền bất ổn và quyết định tài chính liên tục gặp khó khăn. Sau khi kiểm tra lại bảng báo cáo kết quả kinh doanh, chủ doanh nghiệp phát hiện mình đang mắc những sai lầm như:

• Sai sót trong việc hạch toán doanh thu và chi phí: Doanh thu từ các chương trình khuyến mãi được gộp chung, không tách biệt giữa doanh thu thực tế và doanh thu giảm giá, gây hiểu lầm về hiệu suất kinh doanh.

• Phân loại sai chi phí: Không phân biệt rõ chi phí trực tiếp và gián tiếp, dẫn đến khó khăn trong việc tối ưu hóa giá bán và biên lợi nhuận từng sản phẩm.

• Không so sánh với kỳ trước hoặc kế hoạch: Doanh nghiệp không có hệ thống doanh thu, chi phí và lợi nhuận theo từng tháng/ quý.

• Không phản ánh đúng tình hình tài chính thực tại: Công ty không cập nhật dữ liệu theo thời gian thực, dẫn đến quyết định kinh doanh dựa trên số liệu đã lỗi thời.

• Không tuân thủ chuẩn mực kế toán: Doanh thu và chi phí không tuân theo IFRS hoặc VAS, khiến báo cáo thiếu tính chính xác khi so sánh với đối thủ cùng ngành. Thêm vào đó, công ty áp dụng sai phương pháp ghi nhận chi phí khấu hao tài sản cố định, làm lợi nhuận ròng bị chênh lệch lớn giữa các kỳ.

Tối ưu bảng báo cáo kết quả kinh doanh không chỉ giúp doanh nghiệp tránh sai sót mà còn hỗ trợ kiểm soát tài chính, tối ưu chi phí và ra quyết định chiến lược hiệu quả! Hãy tham khảo ngay 5 bước lập bảng báo cáo kết quả kinh doanh chuẩn.

>> Mời bạn xem thêm: Mất 50% lợi nhuận vì không theo dõi báo cáo kết quả kinh doanh theo thời gian thực!

5 Bước lập bảng báo cáo kết quả kinh doanh đúng chuẩn

Bước 1: Xác định rõ khoảng thời gian báo cáo

Doanh nghiệp cần xác định rõ ràng khoảng thời gian cần báo cáo. Các doanh nghiệp thường lập báo cáo theo:

• Tháng: Giúp theo dõi tình hình kinh doanh ngắn hạn.
• Quý: Cung cấp góc nhìn tổng quan hơn về hiệu suất hoạt động.
• Năm: Đánh giá sự phát triển dài hạn và so sánh với các năm trước.

Lưu ý: Doanh nghiệp cần xác định rõ khoảng thời gian này để đảm bảo dữ liệu được thu thập đầy đủ và chính xác.

Bước 2: Thu thập dữ liệu doanh thu

Doanh thu là yếu tố cốt lõi trong báo cáo kinh doanh. Các nguồn doanh thu có thể bao gồm:

• Doanh thu bán hàng.
• Doanh thu từ dịch vụ.
• Các khoản thu nhập khác như lãi suất, đầu tư.

Cách thực hiện:

• Tổng hợp toàn bộ hóa đơn bán hàng và các khoản thu nhập trong khoảng thời gian báo cáo.
• Đối chiếu số liệu để đảm bảo tính chính xác.
• Sử dụng phần mềm kế toán để tự động hóa quá trình thu thập dữ liệu.

Bước 3: Tính toán chi phí hoạt động

Chi phí là phần quan trọng quyết định lợi nhuận của doanh nghiệp. Các chi phí chính bao gồm:

• Chi phí cố định: Tiền thuê mặt bằng, lương nhân viên, chi phí bảo trì.
• Chi phí biến đổi: Nguyên vật liệu, phí vận chuyển, chi phí sản xuất.
• Chi phí khác: Khấu hao tài sản, chi phí quảng cáo, lãi vay.

Cách thực hiện:

• Liệt kê và phân loại tất cả các chi phí.
• Đối chiếu với hóa đơn, bảng lương để đảm bảo không bỏ sót khoản chi nào.
• Sử dụng công cụ tài chính để theo dõi chi phí một cách chính xác.

Bước 4: Tính lợi nhuận ròng

Lợi nhuận ròng là chỉ số quan trọng nhất thể hiện hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp. Công thức tính lợi nhuận:

Lợi nhuận ròng = Doanh thu – Tổng chi phí

Nếu lợi nhuận ròng dương, doanh nghiệp đang có lãi. Nếu lợi nhuận ròng âm, doanh nghiệp cần xem xét cắt giảm chi phí hoặc tăng doanh thu.

Cách tối ưu lợi nhuận:

• Phân tích các khoản chi phí có thể cắt giảm.
• Tăng doanh thu bằng cách tối ưu chiến lược bán hàng, mở rộng thị trường.
• Xác định các sản phẩm hoặc dịch vụ có lợi nhuận cao nhất để tập trung phát triển.

Bước 5: Kiểm tra và đối chiếu dữ liệu trong bảng báo cáo kết quả kinh doanh

Sau khi tính toán xong, doanh nghiệp cần kiểm tra lại toàn bộ dữ liệu để tránh sai sót. Các bước kiểm tra bao gồm:

• Đối chiếu doanh thu và chi phí với sổ sách kế toán.
• So sánh với báo cáo kỳ trước để đánh giá sự thay đổi.
• Sử dụng phần mềm hỗ trợ để tự động kiểm tra và chuẩn hóa số liệu.

Việc đối chiếu và xác minh số liệu giúp doanh nghiệp đảm bảo tính chính xác của báo cáo, từ đó đưa ra quyết định tài chính đúng đắn.

>> Mời bạn xem thêm: 6 Bài học quản lý tài chính thành công cho doanh nghiệp nhỏ

Tối ưu bảng báo cáo kết quả kinh doanh với FinanBook:

Cung cấp bảng báo cáo kết quả kinh doanh tự động, nhanh chóng, đầy đủ và kịp thời từ FinanBook giúp doanh nghiệp nhỏ tiết kiệm chi phí và giảm thiểu rủi ro, tăng tính chính xác, tối ưu hóa quy trình và hỗ trợ ra quyết định nhanh chóng. Đây là một công cụ mạnh mẽ để nâng cao hiệu quả hoạt động, giúp doanh nghiệp tập trung vào phát triển thay vì quản lý thủ công.

Khi sử dụng FinanBook, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể:

• Phần mềm giúp theo dõi chi tiết các chỉ số tài chính như doanh thu, chi phí, lợi nhuận và lãi vay, giúp doanh nghiệp đánh giá hiệu quả kinh doanh và có cái nhìn tổng quan về sức khỏe tài chính.

• Dữ liệu được cập nhật tự động theo thời gian thực, giúp doanh nghiệp luôn có số liệu chính xác và kịp thời, từ đó quyết định nhanh chóng và chính xác hơn trong các tình huống khẩn cấp.

• Giảm thiểu sai sót nhờ vào việc tự động tổng hợp số liệu, phần mềm giúp doanh nghiệp cải thiện độ chính xác và tối ưu hóa quá trình phân tích chi phí, lợi nhuận.

• Các báo cáo chi tiết giúp doanh nghiệp tối ưu hóa quyết định tài chính, từ việc cắt giảm chi phí đến điều chỉnh chiến lược kinh doanh, nâng cao hiệu quả hoạt động.

• Phần mềm tích hợp với hệ thống quản lý kho, bán hàng, giúp theo dõi chính xác dòng tiền và dự báo tài chính, đảm bảo không gặp phải tình trạng thiếu hụt ngân sách.

• Ngoài ra, hệ thống cảnh báo tài chính khi có biến động bất thường giúp doanh nghiệp quản lý dòng tiền và chi tiêu hiệu quả, tránh rủi ro tài chính.

Với FinanBook, doanh nghiệp có thể lập báo cáo kinh doanh một cách nhanh chóng, chính xác và tiết kiệm chi phí, từ đó nâng cao hiệu quả tài chính và ra quyết định chính xác hơn.

>> Mời bạn xem thêm:

Báo cáo kết quả kinh doanh: Hướng dẫn chi tiết từ A-Z cho chủ doanh nghiệp
82% doanh nghiệp phá sản do không kiểm soát dòng tiền từ báo cáo kết quả kinh doanh

Chi phí tăng 30% mỗi năm vì không biết kiểm soát báo cáo kết quả kinh doanh

Chỉ 5% doanh nghiệp biết sử dụng báo cáo kết quả kinh doanh để ra quyết định đúng đắn

72% doanh nghiệp đọc báo cáo kết quả kinh doanh sai dẫn đến lãi ảo, lỗ thật!